大武口區(qū)2017年財(cái)政決算草案的報(bào)告

目錄

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一、大武口區(qū)2017年財(cái)政決算草案的報(bào)告

三、大武口區(qū)2017年財(cái)政總決算報(bào)表

四、大武口區(qū)2017年預(yù)算績效管理總結(jié)

五、2017年大武口區(qū)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況說明

六、2017年大武口區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況說明

七、2017年大武口區(qū)財(cái)政決算情況說明

關(guān)于大武口區(qū)2017年財(cái)政決算草案的報(bào)告

—2017年8月20日在區(qū)十屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議上

區(qū)財(cái)政局局長王冬梅

區(qū)人大常委會(huì)：

受區(qū)人民政府委托，向區(qū)十屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議提出2017年財(cái)政決算草案報(bào)告，請審議。

2017年，我們緊緊圍繞區(qū)十屆人大一次會(huì)議確定的財(cái)政收支目標(biāo)，堅(jiān)決貫徹區(qū)委的決策部署，積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行、稅收分享體制調(diào)整和減稅降費(fèi)政策等因素影響，不斷推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)政改革，降低運(yùn)行成本，提高服務(wù)水平，盡心竭力組織收入，千方百計(jì)爭取資金，科學(xué)統(tǒng)籌調(diào)度收支，圓滿完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。

一、2017年財(cái)政決算情況

（一）2017年財(cái)政決算收支平衡情況

2017年，我區(qū)財(cái)政收入來源總計(jì)123,238萬元，包括：地方一般公共預(yù)算收入112,402萬元，其中：本級一般公共預(yù)算收入27,620萬元，返還性和一般性轉(zhuǎn)移支付收入19,183萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入41,815萬元，上年結(jié)余8,307萬元；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4,465萬元，待償債置換一般債券上年結(jié)余9,065萬元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,947萬元。政府性基金收入6,089萬元，其中：上級補(bǔ)助收入2,029萬元，上年結(jié)余1,219萬元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2,841萬元；國有資本經(jīng)營上級補(bǔ)助收入4,747萬元。

2017年，我區(qū)財(cái)政總支出116,804萬元，包括：上解支出370萬元；地方政府一般債務(wù)還本支出12,345萬元；本級財(cái)政支出104,089萬元，其中：一般公共預(yù)算支出94,596萬元，政府性基金支出4,746萬元，國有資本經(jīng)營支出4,747萬元。

收支相抵余額6,434萬元。在安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金620萬元后，一般公共預(yù)算結(jié)余4,471萬元，政府性基金結(jié)余1,343萬元。

（二）2017年財(cái)政收入決算情況

一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)27,620萬元，為年度調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.3%，同口徑增長5.96%，具體收入項(xiàng)目完成情況如下:

—增值稅完成7,830萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的97.88%，同比增長39.45%;

—營業(yè)稅完成30萬元，同比下降99.48%；

—企業(yè)所得稅完成1,165萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的83.21%，同比下降23.1%；

—個(gè)人所得稅完成2,210萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的88.40%，同比增長8.33%；

—城市維護(hù)建設(shè)稅完成320萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的106.67%，同比下降37.50%；

—房產(chǎn)稅完成124萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的82.67%，同比下降13.29%；

—印花稅完成1,798萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的99.89%，同比增長17.21%；

—城鎮(zhèn)土地使用稅完成377萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的75.40%，同比下降26.37%；

—土地增值稅完成6萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的12%，同比下降93.33%；

—車船稅完成2,459萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的122.95%，同比增長20.89%；

—耕地占用稅3,740萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的113.33%，同比增長434.29%（清繳以前年度欠稅，近幾年我區(qū)無此項(xiàng)收入）；

—契稅完成2,145萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的107.25%，同比下降31.14%;

—專項(xiàng)收入完成503萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的143.71%，同比增長18.35%；

—行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成819萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的45.5%，同比下降59.13%；

—罰沒收入完成829萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的236.86%，同比增長21.2%;

—國有資源有償使用收入完成1,756萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的87.8%，同比增長18.01%；

—其他收入完成1,509萬元，為年度調(diào)整預(yù)算的301.80%，同比下降24.21%。

??（三）2017年財(cái)政支出決算情況

財(cái)政支出實(shí)現(xiàn)104,089萬元。其中：一般公共預(yù)算支出94,596萬元，政府性基金支出4,746萬元，國有資本經(jīng)營支出4,747萬元，主要支出項(xiàng)目如下：

1.一般公共服務(wù)支出8,571萬元，占比8%；2.公共安全支出1,256萬元,占比1%；3.教育科技文化支出26,925萬元，占比26%；4.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出5,042萬元，占比5%；5.社會(huì)保障和就業(yè)支出15,300萬元，占比15%；6.住房保障支出4,541萬元，占比4%；7.城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)維護(hù)支出24,119萬元，占比23%；8.農(nóng)林水及節(jié)能環(huán)保支出7,684萬元，占比7%；9.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4747萬元，占比5%；10.其他支出5,904萬元，占比6%。

（四）2017年財(cái)政支出預(yù)決算差異情況說明

2017年，區(qū)本級財(cái)政支出決算數(shù)為104,089萬元，比十屆人大第一次會(huì)議年初預(yù)算數(shù)增加52,978萬元，預(yù)決算差異主要原因是：一是爭取的中央、自治區(qū)、市專項(xiàng)資金支出44,438萬元，其中，一般公共服務(wù)及公共安全1,764萬元、教育8,469萬元、科學(xué)技術(shù)和文化體育傳媒1,371萬元、社會(huì)保障和就業(yè)6,531萬元、醫(yī)療衛(wèi)生2,336萬元、節(jié)能環(huán)保630萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)12,713萬元、農(nóng)林水3,911萬元、交通運(yùn)輸及資源勘探信息支出120萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)685萬元，其他支出1,161萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4,747萬元，以上項(xiàng)目資金是形成財(cái)政支出預(yù)決算差異的主要原因。二是上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金本年形成支出。三是在年初調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金147萬元的基礎(chǔ)上又調(diào)入1,800萬元。另外年初安排的預(yù)算數(shù)與實(shí)際執(zhí)行中存在科目調(diào)劑。

（五）債務(wù)情況說明

截至2017年底，我區(qū)政府性債務(wù)總量15.6億元，其中：限額內(nèi)政府性債務(wù)余額10.03億元；限額外隱性債務(wù)余額5.57億元。??1.限額內(nèi)政府債務(wù)余額10.03億元，其中：新增政府債券資金1.9億元；置換債券資金6.97億元；尚未置換的非政府債券形式的存量政府債務(wù)工程欠款1.16億元(8月底要將非政府債券形式的存量政府債務(wù)工程欠款類資金全部置換完畢）。

2.隱性債務(wù)余額5.57億元，其中：（1）國家開發(fā)銀行棚戶區(qū)改造項(xiàng)目貸款2.26億元；（2）PPP項(xiàng)目大武口區(qū)LED城市道路照明節(jié)能改造工程債務(wù)0.92億元；（3）工程項(xiàng)目欠款2.39億元。

二、落實(shí)區(qū)人大決議和2017年主要工作

2017年，按照區(qū)十屆人大常委會(huì)第八次會(huì)議決議，我區(qū)一般公共預(yù)算收入27,000萬元，實(shí)際完成27,620萬元，超額完成區(qū)人大確定的目標(biāo)任務(wù)。

1. 積極主動(dòng)作為，全力以赴確保財(cái)政收支

一是加強(qiáng)收入征管，確保全年目標(biāo)任務(wù)完成。加強(qiáng)重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)企業(yè)的監(jiān)管；落實(shí)稅收目標(biāo)責(zé)任制，完善收入激勵(lì)約束機(jī)制，多措并舉促收入。強(qiáng)化非稅收入征管，增強(qiáng)應(yīng)收盡收的透明度和監(jiān)督機(jī)制。二是加大爭取資金力度，增強(qiáng)可用財(cái)力。積極爭取上級資金，拓寬融資渠道，全年?duì)幦≠Y金6.16億元，完成目標(biāo)任務(wù)的115%。三是規(guī)范財(cái)政支出管理，嚴(yán)格控制一般性支出增長。嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加快支出進(jìn)度，在“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的前提下，不斷規(guī)范公務(wù)開支標(biāo)準(zhǔn)和公務(wù)支出行為；堅(jiān)持厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制預(yù)算追加，推進(jìn)節(jié)約型政府建設(shè)。四是注重資金調(diào)度，加強(qiáng)資金保障。積極應(yīng)對收支矛盾不利局面，緊貼民生重點(diǎn)支出、剛性支出、到期還本付息等資金需求，多渠道籌措資金，做好資金調(diào)度，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金的統(tǒng)籌使用和合理分配。

（二）突出民生保障，財(cái)政投入力度不斷加大

把保障和改善民生放在更加突出的位置，民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)80%以上。

1.整合資金向民生支出傾斜。一是嚴(yán)格落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。投入521萬元，兌現(xiàn)農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼和農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼；投入2,195萬元，支持農(nóng)村公路建設(shè)、高效節(jié)水工程、村莊道路建設(shè)等項(xiàng)目。二是教育醫(yī)療事業(yè)穩(wěn)步提高。投入10,300萬元實(shí)施周邊學(xué)校留守兒童“免費(fèi)午餐”工程、“中國好課堂”、支持學(xué)前教育、義務(wù)教育階段公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助；著力補(bǔ)齊人均公共文化財(cái)政支出短板，人均公共文化財(cái)政支出達(dá)140元；投入1,997萬元用于公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助和優(yōu)撫對象醫(yī)療保障等，公共衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)由上年人均45元提高到50元。三是社會(huì)保障水平不斷提升。投入1,673萬元用于城鄉(xiāng)居民最低生活保障、重度殘疾人生活津貼、孤兒養(yǎng)育津貼等；投入3,738萬元用于棚戶區(qū)改造、廉租住房補(bǔ)貼等項(xiàng)目。

2.籌措資金保障重點(diǎn)項(xiàng)目支出。一是積極爭取資金3.2億元，保障了老舊小區(qū)改造、棚戶區(qū)建設(shè)、六城聯(lián)創(chuàng)等民生實(shí)事和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。二是著力改善生態(tài)環(huán)境。投入1,376萬元，為水源地治理和大氣污染防治等生態(tài)環(huán)境保護(hù)提供資金支持。

3.爭取資金支持企業(yè)發(fā)展。投入資金1,630萬元，加大對恒達(dá)紡織、大窯飲品、北玻硅巢、勝恒新能源、格林蘭德等企業(yè)的支持力度，促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，培育新稅源。安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金及服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金1,430萬元，支持和君縱達(dá)、網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園等服務(wù)業(yè)技術(shù)改造、新產(chǎn)品研發(fā)等。

（三）深化財(cái)政改革，資金管理水平有效提升

切實(shí)加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效益。一是加大盤活存量資金力度。定期清理財(cái)政預(yù)算單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)及往來賬務(wù)，盤活收回“沉淀”，資金統(tǒng)籌用于文明城市創(chuàng)建、生態(tài)治理、新業(yè)態(tài)發(fā)展等支出，全年累計(jì)盤活調(diào)整使用648萬元，收回存量資金238萬元，提高資金使用效益。二是大力消化結(jié)轉(zhuǎn)資金。建立財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金定期清理機(jī)制,加快上年結(jié)轉(zhuǎn)資金支付進(jìn)度,全年消化財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)資金9,526萬元，消化率100%；消化部門結(jié)轉(zhuǎn)資金13,477萬元，消化率94.86%。三是加強(qiáng)預(yù)算績效管理。加強(qiáng)部門支出績效自評，注重績效預(yù)算編制，開展績效培訓(xùn)提升績效管理質(zhì)效；積極探索委托中介機(jī)構(gòu)開展財(cái)政支出績效評價(jià)工作，對城市道路及自行車慢行交通系統(tǒng)項(xiàng)目、LED城市道路照明節(jié)能改造工程等項(xiàng)目進(jìn)行績效評價(jià)，為逐步優(yōu)化資源配置，降低運(yùn)行成本，加強(qiáng)服務(wù)型政府建設(shè)提供決策參考。

（四）重視風(fēng)險(xiǎn)防控，政府債務(wù)管理更加規(guī)范

??一是制定《大武口區(qū)地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警預(yù)案》，成立政府性債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，進(jìn)一步規(guī)范政府性債務(wù)管理，嚴(yán)控債務(wù)增量，大力消化債務(wù)存量，及時(shí)防范和化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是積極爭取地方政府債券資金，全年?duì)幦〉轿恍略龅胤秸畟Y金4,026萬元，根據(jù)項(xiàng)目結(jié)算情況，及時(shí)申請到位置換債券資金3,280萬元，保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金需求。

??（五）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，依法理財(cái)水平明顯提高

一是堅(jiān)持厲行節(jié)約，嚴(yán)格公務(wù)支出管理，2017年“三公”經(jīng)費(fèi)累計(jì)支出309.80萬元，同比下降23.9%，厲行節(jié)約成效顯著。二是全面運(yùn)用政府采購公共服務(wù)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)政府采購計(jì)劃、資金支付“不見面”審批，全年完成集中采購項(xiàng)目31批次，資金節(jié)約率達(dá)14%。三是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，切實(shí)摸清“家底”。開展全區(qū)行政事業(yè)單位占有資產(chǎn)、經(jīng)管資產(chǎn)、國有企業(yè)資產(chǎn)的清查和統(tǒng)計(jì)工作，共清查資產(chǎn)50億元，被自治區(qū)財(cái)政廳列為政府經(jīng)管資產(chǎn)報(bào)告工作試點(diǎn)區(qū)之一。四是創(chuàng)新開展實(shí)有資金專戶電子化管理改革，實(shí)現(xiàn)了指標(biāo)、支付、賬務(wù)核算直至報(bào)表的無縫對接，提高了財(cái)政資金支付效率及安全性。

三、2017年財(cái)政運(yùn)行中的主要問題

總體來看，2017年我區(qū)財(cái)政保持了收支平衡，完成了區(qū)人大確定的工作目標(biāo)，但在預(yù)算執(zhí)行過程中仍存在以下困難和問題：一是財(cái)政收入增收難度加大。一方面，2017年是“營改增”后第一個(gè)完整年度，落實(shí)“營改增”政策，確保稅負(fù)只減不增，導(dǎo)致減稅效應(yīng)進(jìn)一步凸顯。另一方面，受轄區(qū)財(cái)政體制調(diào)整、法檢兩院劃歸自治區(qū)統(tǒng)管及區(qū)域經(jīng)濟(jì)運(yùn)行影響等因素，財(cái)政收入總量逐年下降，可用財(cái)力極其有限，資金調(diào)度壓力不斷增大。二是財(cái)政收支矛盾日益突出。剛性支出需求增速較快，對公共領(lǐng)域的政策傾斜要求更高；重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求壓力較大；津補(bǔ)貼和最低工資標(biāo)準(zhǔn)提標(biāo)、政府效能獎(jiǎng)、民族團(tuán)結(jié)獎(jiǎng)、政府性債務(wù)付息等資金缺口大，收支矛盾愈加突出。

對于這些困難及2017年財(cái)政預(yù)算同級審計(jì)提出的3,976萬元財(cái)政收入未形成實(shí)質(zhì)性可支配財(cái)力、非稅收入未及時(shí)入庫、財(cái)政借墊款規(guī)模依然較大等問題，我們將在今后工作中認(rèn)真研究，不斷完善和改進(jìn)工作措施，努力加以解決。

主任、副主任、各位委員，2018年我們在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，在社會(huì)各界的支持幫助下，迎難而上，真抓實(shí)干，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，為促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定不懈努力！

附件1

大武口區(qū)2017年財(cái)政收入決算情況表

??單位：萬元

注：★一般公共預(yù)算收入增長比率5.96%，為同口徑增幅。

附件2

大武口區(qū)2017年財(cái)政支出決算情況表

??

單位：萬元

注：★一般公共預(yù)算支出增長比率-6.43%，政府性基金預(yù)算支出增長比率-33.02%均為同口徑增幅。

??大武口區(qū)2017年財(cái)政總決算報(bào)表.xls

??大武口區(qū)2017年預(yù)算績效管理總結(jié).doc

??2017年大武口區(qū)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況說明.doc

??2017年大武口區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況說明.doc